Alejandro Paginas
En su más reciente informe sobre riesgos globales, el Foro Económico Mundial (WEF) identificó que, en un horizonte de dos años, los fenómenos sociales, geopolíticos y ambientales presentarán una mayor probabilidad de ocurrencia; sin embargo, en un horizonte de diez años, los factores ambientales dominarán el escenario, especialmente por la expectativa de fallas en las acciones de mitigación y adaptación al cambio climático, desastres naturales, pérdida de biodiversidad y colapso de ecosistemas, previendo una migración no intencional en gran parte escala. Estas conclusiones de científicos, expertos y la comunidad mundial en su conjunto anticipan que se avecina una crisis climática con efectos adversos muy costosos que también generarán profundas debilidades y desigualdades que violarán los derechos humanos.
Ante este escenario, la industria financiera debe asumir el compromiso de participar responsable y activamente, ya que el 98 por ciento de su impacto ambiental sectorial se localiza en la cadena de suministro de empresas privadas y activos financieros. Además, en respuesta a las crecientes preocupaciones de los empleados, clientes, inversores y comunidades afectadas, varias empresas están asumiendo la responsabilidad de sus prácticas ambientales, sociales y de gobierno (ESG).
En este sentido, los inversores convencionales han llegado a comprender los riesgos y oportunidades relacionados y, por lo tanto, exigen datos más fiables. Como resultado, la cantidad de información ESG que ponen a disposición de los participantes del mercado financiero, como las agencias de calificación y las organizaciones de tecnología, auditoría y asesoría, se ha disparado. Por lo tanto, es cada vez más importante para las empresas contar con estándares y regulaciones más coherentes y consistentes. Por estas razones, los mercados financieros requieren información clara, completa y de alta calidad sobre los impactos ESG para guiar sus decisiones.
ACCIONES QUE SUMAN
México acaba de dar un paso más en su camino para impulsar la transición del sistema financiero al publicar la primera Taxonomía Sustentable, la cual nace como una herramienta de financiamiento que constituye un sistema de clasificación de activos financieros, sectores y actividades económicas para garantizar aportes sustanciales a objetivos ambientales y sociales.
Su relevancia radica en los impactos directos e indirectos en términos del financiamiento otorgado por cada sector de la industria financiera y sus participaciones de inversión en activos. Por ejemplo, en el cuarto trimestre de 2022, la banca comercial se destacó como el principal tipo de intermediario al otorgar el 50.7 por ciento del financiamiento al sector privado, seguida por el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (Infonavit) y el Fondo para la Vivienda del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (Fovissste) que, en conjunto, suman el 20 por ciento; mercados de deuda y capital, 15,7 por ciento; intermediarios no bancarios, 9,31 por ciento, y bancos de desarrollo, 4,43 por ciento. Adicionalmente, en términos de tenencia de activos, la banca comercial registró el 42,2 por ciento del Producto Interno Bruto (PIB) al cuarto trimestre de 2022, mientras que las administradoras de fondos para el retiro (Afores) alcanzaron el 17,6 por ciento, seguidas de los fondos de inversión con el 9,6 por ciento, la banca de desarrollo con 8,5 por ciento y el sector asegurador con 7,3 por ciento.
Esta taxonomía es parte de la trayectoria de los esfuerzos realizados a nivel mundial para cumplir con los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS). En particular, con los principios de responsabilidad para acelerar una transición global positiva para las personas y el planeta, de acuerdo con la Agenda 2030, y con la creación del Task Force on Climate-related Financial Disclosures (TCFD, por sus siglas en inglés) . ) para mejorar la información financiera relacionada con el tiempo.
Todas estas iniciativas tienen como objetivo promover y ordenar las acciones contenidas en los criterios ESG para enfrentar y solucionar los riesgos que se presentan. De hecho, en el informe más reciente de KPMG International, Voces en 2030: servicios financieros reinventados, recoge las opiniones de algunos de los líderes más inspiradores e imaginativos de la industria, así como su visión del futuro del sector. En resumen, esperan que el sector financiero sea el gran impulsor conductual del cambio del sistema; reconozcan que necesitan aumentar su ambición a medida que el mundo se está quedando atrás en su búsqueda para alcanzar el cero neto incluso cuando el capital de los servicios financieros está impulsando la transición hacia la sostenibilidad; tienen claro que cada decisión es una decisión ESG, ya que estos criterios están integrados en los préstamos y las inversiones; enfatizan acciones sociales y de gobernanza, no solo ambientales, porque entienden que los clientes exigen justicia e igualdad; Señalan que los inversores han duplicado su exposición a activos como las energías renovables, y destacan que la crisis es global y requiere un trabajo cooperativo, particularmente en política fiscal. El camino para las instituciones financieras está trazado: su misión y acciones deben estar claramente encaminadas a abordar los riesgos y oportunidades ambientales y sociales, para lo cual sus estructuras de gobierno corporativo deben contar con la mejor información a su disposición en beneficio de los inversionistas, otros grupos de interés y el planeta.
El autor es director de Sustentabilidad, ESG y Consultoría de Economía Circular de KPMG en México
METRO es un sitio web internacional en donde destacan las noticias más relevantes de hoy, actualidad y diversos temas como deportes, politica, economía y más. Con información veráz y acertada en cada noticia de todo el mundo.